Москва
8(495) 661-39-84
Чебоксары
8(8352) 22-02-65

012

Бюджетирование и расчет себестоимости

Раздел интегрирован с модулем Подготовка производства, Оперативное управление производством, Управление поставками и логистика и Управление платежами системы Eludia.

Внедрение модуля позволяет:

  • организовать планирование и контроль накладных расходов по подразделениям и в целом по предприятию
  • сформировать базу для планирования и сбора факта по бюджету доходов и расходов (БДР)
  • сформировать базу для расчета полной себестоимости выпускаемой продукции
  • рассчитать нормативную и фактическую себестоимость выпускаемой продукции

Раздел включает в себя следующую функциональность:

Формирование функциональных бюджетов

  • "Бюджет продаж" формируется из имеющихся в системе "Заказов на отгрузку".
  • "Бюджет производства" и "Незавершенное производство" формируется из имеющихся в системе "Производственных заказов"
  • "Бюджет закупок" формируется из имеющихся в системе "Заказов на закупку"

Планирование и учет расходов подразделений

  • Оформление и согласование Заявок на расходы с указанием необходимой суммы, плановой даты оплаты для месячного планирования или периода оплаты для квартального или годового планирования, подразделения-инициатора, статьи накладных расходов и приоритета, документа-основания (для месячного планирования) – заявка на оплату, договор или заказ на закупку (в том числе возможность присоединения файла - электронной копии документа)
  • Процедура согласования Заявок на расходы в соответствии с принятым в компании регламентом
  • Аналитические отчеты по Заявкам с возможностью сегментации по приоритетам, плановым срокам, статьям бюджета и подразделениям.
  • Формирование плановых показателей по статьям накладных расходов по подразделениям на основании Заявок на расходы.
  • При планировании может формироваться 3 вида бюджетов:
    • Годовой с разбивкой по кварталам
    • Квартальный с разбивкой по месяцам
    • Месячный
  • Фактические показатели по статьям и подразделениям вводятся вручную ответственными от подразделений
  • Формирование план-фактного отчета по расходам подразделений по предприятию/подразделения в разрезе периодов (год/квартал/месяц)

Себестоимость продукции

  • Производится расчет прямых затрат плановой себестоимости (материалы, труд, субподряд) на каждую изготавливаемую номенклатуру (продукция, полуфабрикат), используя структуру изделия и технологию изготовления. При расчете прямых затрат одновременно рассчитывается "трудоемкость изготовления, в нормо-часах". Отдельно фиксируются затраты "текущего" уровня и "входящие" затраты нижних уровней структуры изделия
  • Производится расчет прямых затрат фактической себестоимости (материалы, труд, субподряд) на каждый производственный заказ (продукция, полуфабрикат). При расчете используется фактическое списание сырья и полуфабрикатов под заказ и зарегистрированная фактическая трудоемкость выполнения
  • При расчете плановой или фактической полной себестоимости используются соответствующие плановые или фактические значения статей накладных расходов подразделений, в которых производится изготовление номенклатуры или статьи предприятия
  • Встроенный в систему партионный учет на складах позволяет формировать фактическую калькуляцию на выпущенную продукцию (по цепочке "сырье → полубрикат1 → полуфабрикат2 → продукция")

Схема формирования прямых затрат плановой себестоимости.

10-02-s

Схема формирования прямых затрат фактической себестоимости.

10-03-s

Схема взаимодействия информационных объектов – партионный учет.

10-04-s

Формирование БДР

  • Процедура планирования статей БДР в соответствии с принятым в компании регламентом (по подразделениям предприятия, с формированием подотчетных статей)
  • При планировании может формироваться 3 вида бюджета:
    • Годовой с разбивкой по кварталам
    • Квартальный с разбивкой по месяцам
    • Месячный
  • Фактические показатели по статьям и подразделениям вводятся вручную ответственными от подразделений или формируются на основе показателей функциональных бюджетов
  • Формирование план-фактного отчета по статьям БДР по предприятию/подразделения в разрезе периодов (год/квартал/месяц)

Справочники

  • Статьи накладных расходов
    • описывает дерево статей накладных расходов подразделений
    • включает возможность описания расчетных статей, формируемых суммированием дочерних к текущей статье, или рассчитываемых по формуле (возможно использование арифметических действий между статьями)
    • поддерживается история перемещения статьи по периодам времени в дереве статей
  • Статьи расходов подразделений
    • формируется на основе справочника "Структура холдинга"
    • формирует дерево подотчетных статей расходов для конечных по орг.структуре подразделений выбором из справочника "Статьи накладных расходов подразделений", с указанием периода действия статьи в подразделении
    • Производится суммирование плановых и фактических показателей подразделений на уровень ЦФО и предприятия
  • Статьи БДР
    • описывает дерево статей
    • включает возможность описания расчетных статей, формируемых суммированием дочерних к текущей статье, или рассчитываемых по формуле (возможно использование арифметических действий между статьями справочника или статей БДДС или Накладных расходов)
    • поддерживается история перемещения статьи по периодам времени в дереве статей
  • Статьи БДР подразделений
    • формируется на основе справочника "Структура холдинга"
    • формирует дерево подотчетных статей БДР для конечных по орг.структуре подразделений выбором из справочника "Статьи БДР", с указанием периода действия статьи в подразделении
    • Производится суммирование плановых и фактических показателей подразделений на уровень предприятия
  • Справочник ответственных за формирование бюджета подразделений
  • Статьи калькуляции.
    • сегментируются по видам: переменные, постоянные; и способам сбора: прямые (материальные затраты, трудовые затраты, субподряд), накладные
    • статьи материальных затрат могут настраиваться привязкой к группам (каталогам) номенклатурного справочника (например: номенклатура из каталога "материалы" формирует статью "материалы", а номенклатура из каталога "работы и услуги" формируют статью "работы и услуги")
    • могут быть расчетными: настраивается формула расчета статьи, арифметические действия с использованием других статей справочника и с возможностью использования статей накладных расходов предприятия

ERP-система "Eludia"

  • Единые для всех производственных площадок корпоративные справочники
  • Управление несколькими производственными площадками, находящимися в едином технологическом цикле
  • Минимальные требования к рабочим местам
  • Не требуется установка и обновление программы у пользователей
  • Простые, интуитивно-понятные экраны для работы пользователей

Преимущества наших решений

  • Комплексный подход в проектах внедрения
  • Полная адаптация под потребности компании
  • Снижение рисков внедрения и сопротивления персонала 
  • Прогнозируемые затраты на внедрение
  • Интеграция с 1С, T-FLEX PLM, Парус, Oracle E-business suite, SAP и др.
  • Надежность и масштабируемость

ВОПРОС

voprosВы можете задать вопрос используя электронную почту или скайп:


Скайпgroup.foton

Наши специалисты в короткий срок ответят на ваши вопросы.